Szervezetek, Intézmények
>> Hivatal
|
Szervezet neve: | Ellenõrzési Osztály |
---|---|
Vezető / Elnök: | Papp Katalin osztályvezetõ |
Cim: | 2600 Vác, Március 15. tér 11. |
Telefon: | 06-27-513-468 |
Fax: | |
Email: | ellenorov@varoshaza.vac.hu |
Honlap: | - |
Ismertető: | Jogállása: A belsõ ellenõrzés kialakításáról, megfelelõ mûködtetésérõl és függetlenségének biztosításáról a jegyzõ gondoskodik. Az osztály önálló hivatali belsõ szervezeti egységként, a jegyzõnek közvetlenül alárendelve – a monitoring rendszer részeként - végzi tevékenységét. Jelentéseit közvetlenül a jegyzõnek küldi meg, aki biztosítja a belsõ ellenõrök funkcionális függetlenségét. A belsõ ellenõrök feletti munkáltatói jogokat a jegyzõ gyakorolja. Illetékessége: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint a Képviselõ-testület Szervezeti és Mûködési Szabályzatáról szóló helyi rendeletben foglaltak alapján ellenõrzést végez: - a Hivatalnál, annak szervezeti egységeinél, - az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél (erre irányuló kérelem, megkeresés esetén ellátja annak belsõ ellenõrzését a 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 15. § (7) bekezdése alapján), - az önkormányzat irányítása alá tartozó gazdasági társaságoknál, - az önkormányzat saját vagy az irányítása, felügyelete alá tartozó költségvetési szerv használatába, vagyonkezelésébe adott nemzeti vagyonnal való gazdálkodás tekintetében, - az önkormányzat által nyújtott támogatások felhasználásával kapcsolatosan a kedvezményezetteknél. A belsõ ellenõrzés tevékenysége kiterjed az adott szervezet minden tevékenységére, különösen a költségvetési bevételek és kiadások tervezésének, felhasználásának és elszámolásának, valamint az eszközökkel és forrásokkal való gazdálkodásnak a vizsgálatára. Feladatai: - az osztály belsõ ellenõrzést végzõ köztisztviselõje bizonyosságot adó és tanácsadó tevékenysége keretében a jogszabályoknak és belsõ szabályzatoknak való megfelelést, a tervezést, gazdálkodást, és a közfeladatok ellátását vizsgálva megállapításokat és javaslatokat fogalmaz meg a polgármester, a jegyzõ, illetve az ellenõrzött szerv, szervezeti egység vezetõje részére, a belsõ ellenõr ezen kívül más tevékenységbe nem vonható be, - bizonyosságot adó tevékenysége körében ellátandó feladata: • elemzi, vizsgálja és értékeli a belsõ kontrollrendszerek kiépítésének, mûködésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését, valamint mûködésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét, • elemzi, vizsgálja a rendelkezésre álló erõforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások megfelelõségét, a beszámolók valódiságát, • a vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezõk, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, a szabálytalanságok megelõzése, illetve feltárása érdekében, valamint a költségvetési szerv mûködése eredményességének növelése és a belsõ kontrollrendszerek javítása, továbbfejlesztése érdekében, • nyilvántartja és nyomon követi a belsõ ellenõrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket, - tanácsadó tevékenység keretében ellátható feladatok lehetnek különösen: • támogatja a vezetõket az egyes megoldási lehetõségek elemzésével, értékelésével, vizsgálatával, kockázatának becslésével, • tanácsot ad a pénzügyi, tárgyi, informatikai és humánerõforrás- kapacitásokkal való ésszerûbb és hatékonyabb gazdálkodásra irányulóan, • ellátja a vezetõség szakértõi támogatását a kockázatkezelési és szabálytalanságkezelési rendszerek és a teljesítménymenedzsment rendszer kialakításában, folyamatos továbbfejlesztésében, • tanácsadást végez a szervezeti struktúrák racionalizálása, a változásmenedzsment területén, • konzultál és tanácsadást végez a vezetés részére a szervezeti stratégia elkészítésében, • javaslatokat fogalmaz meg a költségvetési szerv mûködése eredményességének növelése és a belsõ kontrollrendszerek javítása, továbbfejlesztése érdekében, a költségvetési szerv belsõ szabályzatainak tartalmát, szerkezetét illetõen, - elkészíti a stratégiai és éves ellenõrzési terveket, - összegzést készít az ellenõrzések éves tapasztalatairól, elkészíti az éves ellenõrzési jelentést, - éves bontásban nyilvántartást vezet az általa elvégzett belsõ ellenõrzésekrõl és a külsõ ellenõrzések javaslatai alapján készült intézkedési tervek végrehajtásáról, továbbá nyilvántartja és nyomon követi a belsõ ellenõrzési jelentések. |